Riester-Reform 2027: Was sich ab 1.1.2027 für dich ändert
Der Bundestag hat am 27. März 2026 das Altersvorsorgereformgesetz beschlossen. Ab dem 1. Januar 2027 können Anbieter neue, geförderte Altersvorsorgedepots ohne Beitragsgarantie anbieten. Klassische Riester-Vertraege werden ab 2027 für Neuabschlüsse nicht mehr verfügbar sein. Bestehende Verträge laufen mit Bestandsschutz weiter.
Das Wichtigste in Kürze
- Bundestag-Beschluss: 27. März 2026 (Altersvorsorgereformgesetz)
- Start neuer Produkte: 1. Januar 2027
- Neuabschlüsse ab 2027: nur noch im neuen Modell (Altersvorsorgedepot oder reformierte Garantie-Variante)
- Bestandsschutz: alle vor dem 1.1.2027 abgeschlossenen Riester-Vertraege laufen ohne Zwangsumwandlung weiter
- Neue Förderung: 50 Cent je Spar-Euro bis 360 EUR/Jahr, 25 Cent für 360 bis 1.800 EUR, max. 540 EUR Grundzulage plus 300 EUR pro Kind
Was hat der Bundestag am 27. März 2026 entschieden?
Das Plenum des Deutschen Bundestages hat in der 13. Kalenderwoche 2026 das Altersvorsorgereformgesetz beschlossen. Es ändert das Altersvorsorgevertraege-Zertifizierungsgesetz (AltZertG) und schafft eine neue, förderfähige Produktklasse: das Altersvorsorgedepot. Daneben gibt es weiterhin Garantieprodukte mit reformierten Konditionen.
Die Bundesregierung formuliert es so: Ab 2027 können keine Verträge mehr nach altem Riester-Modell abgeschlossen werden. Wer einen klassischen Riester-Vertrag neu eröffnen will, hat dafür nur noch bis Ende 2026 Zeit.
Die offiziellen Hintergründe dazu findest du beim Bundesfinanzministerium, bei der Bundesregierung und in der Bundestags-Dokumentation zur Reform.
Mehr Renditechance
ETF-Anteile statt Riester-Garantieansatz, das Depot setzt auf chancen- und renditeorientierte Anlage.
Garantie-Wahl
Alternativ 80 oder 100 Prozent Beitragsgarantie im reformierten Garantieprodukt.
Vertrauensschutz
Bestehende Riester-Vertraege laufen weiter, keine Zwangsumwandlung in das neue System.
Das Altersvorsorgedepot: das neue Fördermodell
Das Altersvorsorgedepot ist laut BMF "ein Vertrag, den Sie mit einem Anbieter von Altersvorsorgeprodukten abschliessen und bei dem auf Garantien verzichtet wird". Im Klartext: keine Beitragsgarantie mehr, dafür mehr Renditechance durch echte Aktien- oder ETF-Anlage.
Eckpunkte aus dem Gesetz
- ETF- oder fondsbasierte Anlage
Schwerpunkt auf chancen- und renditeorientierten Produkten, breit gestreut, niedrigere Produktkosten.
- Keine Beitragsgarantie
Anders als beim klassischen Riester ist beim Depot keine Beitragsgarantie vorgesehen, das macht den Unterschied zum reformierten Garantieprodukt.
- Effektivkosten gedeckelt
Beim Standarddepot liegt der gesetzliche Kostendeckel bei 1 Prozent pro Jahr (Bundestags-Textarchiv).
- Auszahlphase ab 65
Die Auszahlung beginnt im neuen Modell mit dem 65. Lebensjahr. Bis zu 30 Prozent können als Einmalbetrag entnommen werden, der Rest läuft als Rente oder Auszahlplan bis mindestens zum 85. Geburtstag.
Wer lieber Sicherheit will, bekommt das reformierte Garantieprodukt mit 80 Prozent oder 100 Prozent Beitragsgarantie. Finanztip berichtet zusätzlich über eine optionale 0-Prozent-Variante; in den BMF- und Bundestags-Texten taucht diese Option bislang nicht auf.
Förderung ab 2027: was du wirklich bekommst
Die Zulagen werden vereinfacht und an einen einheitlichen Spar-Euro gekoppelt. Stand BMF und Bundesregierung gilt ab 1.1.2027 für Neuabschlüsse:
| Förderbestandteil | Höhe | Bemerkung |
|---|---|---|
| Grundzulage Stufe 1 | 0,50 EUR pro Spar-Euro bis 360 EUR/Jahr | greift sofort, vom ersten Euro an |
| Grundzulage Stufe 2 | 0,25 EUR pro Spar-Euro für 360 bis 1.800 EUR/Jahr | linear weiter, kein Sprung |
| Maximale Grundzulage | 540 EUR/Jahr | bei 1.800 EUR Eigenbeitrag |
| Kinderzulage | 300 EUR pro Kind und Jahr | einheitlich, unabhängig vom Geburtsjahr |
| Berufseinsteiger-Bonus | 200 EUR einmalig | bei Abschluss vor dem 25. Geburtstag |
Familien profitieren stark: 540 EUR Grundzulage plus 600 EUR für zwei Kinder ergibt 1.140 EUR staatliche Zulage pro Jahr. Bei 1.800 EUR Eigenbeitrag ist das eine Förderquote von rund 63 Prozent, bevor du auch nur einen Cent Rendite siehst.
Hinweis zur Steuer: einen pauschalen Sonderausgabenabzug-Maximalbetrag für das neue System veröffentlichen die offiziellen Quellen Stand Mai 2026 noch nicht. Die steuerliche Behandlung pro individuellem Fall klärt das Finanzamt im Rahmen der Günstigerprüfung.
Bestandsschutz: was mit deinem alten Riester-Vertrag passiert
Wenn du heute schon einen Riester-Vertrag hast, ist die Antwort kurz: er läuft weiter, mit allen bisherigen Zulagen und Steuervorteilen. Die Bundesregierung hält im FAQ fest: "Bestehende Riester-Vertraege laufen weiter: Wer bereits einen Riester-Vertrag abgeschlossen hat, kann diesen auch nach der Reform weiter besparen. Es gibt keine automatische Kündigung oder Umwandlung."
Das bleibt so
- – Zulagen (Grund- und Kinderzulage) wie zugesagt
- – Steuerliche Behandlung deines laufenden Vertrags
- – Pfändungsschutz in der Ansparphase
- – Beiträge wie gewohnt zahlen, pausieren oder ruhen lassen
Das wird noch geregelt
- – Freiwilliger Wechsel in das Altersvorsorgedepot
- – Konkrete Konditionen beim Anbieterwechsel
- – Detailfragen zur Steuerbehandlung nach Systemstart
- – Umgang mit Wohn-Riester-Vertraegen
Nicht vorschnell kündigen: Wer einen bestehenden Vertrag früh auflöst, zahlt sämtliche erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurück (schädliche Verwendung nach Paragraf 93 EStG). Beitragsfreistellung oder Anbieterwechsel sind in der Regel die besseren Alternativen.
Den vollständigen Riester-Ratgeber mit Zulagen-Berechnung findest du auf unserer Hauptseite, inklusive Familien-Beispielrechnung. Eltern interessieren sich aktuell auch für die Fruehstart-Rente 2026 — 10 Euro pro Monat vom Staat fürs Kind, parallel zur Altersvorsorgedepot-Reform.
Riester (alt) vs. Altersvorsorgedepot (neu) im direkten Vergleich
Die Tabelle zeigt: das neue Modell hebt die Förderung deutlich an, drängt die Kosten zurück und gibt mehr Flexibilität bei der Auszahlung. Die Schattenseite ist die fehlende Garantie im Depot, Marktrisiken triffst du voll.
| Merkmal | Klassischer Riester | Altersvorsorgedepot ab 2027 |
|---|---|---|
| Beitragsgarantie | 100 Prozent vorgeschrieben | keine Garantie (Depot) oder 80 / 100 Prozent (Garantieprodukt) |
| Anlageform | meist Versicherung mit Sicherungsanteil | ETF- oder fondsbasiert |
| Kosten | oft 2 Prozent Effektivkosten oder mehr | gesetzlicher Deckel 1 Prozent (Standarddepot) |
| Grundzulage | bis 175 EUR/Jahr | bis 540 EUR/Jahr (50 / 25 Cent pro Spar-Euro) |
| Kinderzulage | 185 EUR (vor 2008) bzw. 300 EUR/Kind | 300 EUR/Kind, einheitlich |
| Berufseinsteiger-Bonus | 200 EUR einmalig | 200 EUR einmalig |
| Auszahlungsbeginn | 60. bis 62. Lebensjahr | 65. Lebensjahr |
| Einmalauszahlung | 30 Prozent erlaubt | 30 Prozent erlaubt |
| Auszahlplan statt Leibrente | nicht möglich | optional möglich |
| Neuabschluss nach 1.1.2027 | nicht mehr möglich | möglich |
| Bestandsschutz | gilt für Altverträge | nicht relevant (neu) |
Soll ich 2026 noch einen Riester-Vertrag abschliessen?
Hier hilft kein kommt darauf an, sondern eine ehrliche Profil-Analyse. Drei typische Fälle:
Familie mit Kindern unter 25
Ein 2026er Abschluss kann sich noch lohnen, vor allem bei geringen Abschlusskosten. Du sicherst dir die alten Zulagen und Bestandsschutz; ab 2027 kannst du parallel ein Altersvorsorgedepot eröffnen.
Alleinstehend ohne Kinder, jung
Hier spricht viel für Warten. Die alte Kinderzulage fällt ohnehin weg, das neue Fördermodell ist günstiger und renditestärker. 2026 noch klassisch Riester abschliessen lohnt sich finanziell selten.
Beamte oder mittelbar Förderberechtigte
Prüfe deinen Anspruch separat. Beamtinnen und Beamte können riestern, wenn die Beihilfeordnung das vorsieht. Der Wechsel in das neue Modell wird je nach Dienstherr geregelt.
Im Zweifel hilft die Verbraucherzentrale weiter. Eine Auswertung von Stiftung Warentest und die Reform-Uebersicht von Finanztip geben dir zusätzliche Orientierung.
Dein 2026-Potenzial direkt prüfen
Wie hoch sind deine Zulagen, wenn du 2026 noch klassisch abschliesst? Der Rechner zeigt es dir mit deinen echten Zahlen.
Häufige Fragen zur Riester-Reform 2027
Der Bundestag hat das Altersvorsorgereformgesetz am 27. März 2026 verabschiedet. Quelle: Bundesregierung-FAQ. Die neuen Produkte können ab dem 1. Januar 2027 angeboten werden.
Quellen und weiterführende Links
- Bundesfinanzministerium: FAQ zur Reform der geförderten privaten Altersvorsorge
- Bundesregierung: Reform der privaten Altersvorsorge im Überblick
- Deutscher Bundestag: Bundestag beschliesst das Altersvorsorgedepot (KW 13/2026)
- Finanztip: Riester-Reform und Altersvorsorgedepot ab 2027
- Tagesschau: Bundestag beschliesst Reform der privaten Altersvorsorge
- Stiftung Warentest: aktuelle Riester-Tests
- GDV: Fakten zur Reform der geförderten privaten Altersvorsorge
Stand: 5. Mai 2026. Detailausgestaltung kann sich durch Verordnungen und Anbieterumsetzung weiter konkretisieren. Bei steuerlichen oder rechtlichen Fragen offizielle Quellen prüfen oder individuelle Beratung einholen. Werbehinweis: enthält Affiliate-Links zu Tarifcheck und CHECK24.
Riester und Reform vergleichen
Wechsle für den Gesamtüberblick zum Hauptartikel mit Zulagen-Berechnung, Varianten-Tabelle und Entscheidungshilfe für drei typische Profile.