Riester Reformu 2027: Senin İçin 1.1.2027'den İtibaren Ne Değişiyor
Bundestag, 27 Mart 2026'da Altersvorsorgereformgesetz adındaki kanunu kabul etti. 1 Ocak 2027'den itibaren sağlayıcılar yeni teşvikli Altersvorsorgedepot ürünlerini satışa çıkarabilecek. Klasik Riester sözleşmesi yeni başvuru olarak 2027'den sonra açılamayacak. Mevcut sözleşmeler Bestandsschutz ile aynen devam eder.
Önemli Noktalar
- 27 Mart 2026: Bundestag Altersvorsorgereformgesetz'i kabul etti.
- 1 Ocak 2027: yeni Altersvorsorgedepot sözleşmeleri başlıyor.
- Mevcut Riester sözleşmen Bestandsschutz ile aynen devam eder; zorunlu dönüştürme yok.
- Yıllık temel destek 175 EUR'dan 540 EUR'a çıkıyor; çocuk başına 300 EUR sabitleniyor.
- Yeni depoda prim garantisi yok; yerine 80% / 100% garantili ürün seçeneği var.
Bundestag 27 Mart 2026'da neye karar verdi?
Almanya Federal Meclisi (Bundestag), 2026'nın 13. takvim haftasında Altersvorsorgereformgesetz'i kabul etti. Bu kanun, 2002'den beri yürürlükte olan Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetz (AltZertG) yasasını değiştiriyor ve emeklilik tasarrufu için yeni bir ürün sınıfı oluşturuyor: Altersvorsorgedepot. Yanında reformdan geçmiş garantili ürünler de var.
Bundesregierung açıklaması net: 2027'den itibaren artık eski Riester modelinde sözleşme açılamayacak. Klasik Riester açtırmak istiyorsan elinde 2026 sonuna kadar süre var. 1 Ocak 2027 sonrası başvurular sadece yeni sisteme yapılır.
Resmi kaynaklar: Bundesfinanzministerium FAQ, Bundesregierung açıklaması, Bundestag dokümantasyonu.
Daha yüksek getiri şansı
Klasik Riester garantisi yerine ETF payları. Yeni depo getiri odaklı yatırım stratejisine açık.
Garanti seçeneği
Reformlu garantili üründe yatırılan primin %80 veya %100'ünü güvence altına alabilirsin.
Mevcut hakların korunur
Eski Riester sözleşmeleri devam eder. Otomatik dönüştürme yok, irade senin.
Altersvorsorgedepot: yeni emeklilik deposu nedir?
BMF tanımı şöyle: "Bir emeklilik tasarruf sağlayıcısı ile yapılan, garanti zorunluluğu olmayan sözleşme". Kısacası: prim garantisi kalkıyor, yerine getiri odaklı gerçek hisse senedi veya ETF yatırımı geliyor. Türkçe'ye yaşlılık güvencesi deposu olarak çevrilebilir, ancak resmi terim Almanca Altersvorsorgedepot olarak kalıyor.
Kanunun temel maddeleri
- ETF veya fon temelli yatırım
Geniş çeşitlendirilmiş, getiri odaklı ürünler ön planda. Ürün maliyetleri klasik Riester'e göre düşük.
- Prim garantisi yok
Klasik Riester'in aksine, depoda prim garantisi öngörülmüyor. Garanti istiyorsan reformlu garantili ürünü seçmen gerekir.
- Etkin maliyet sınırı
Standart depoda yıllık efektif maliyet üst sınırı yasayla %1 olarak belirlendi (Bundestag metin arşivi).
- Ödeme aşaması 65'ten itibaren
Yeni modelde ödeme 65 yaşında başlıyor. Birikiminin %30'una kadarını tek seferde alabilir, kalanını en az 85 yaşına kadar aylık ödeme veya plan ile çekebilirsin.
Garanti istiyorsan reformlu garantili ürünü tercih edebilirsin: %80 veya %100 prim garantisi. Finanztip ek olarak %0 garantili bir varyanttan söz ediyor; Finanztip rehberinde detaylar var. BMF ve Bundestag metinlerinde bu seçenek henüz yer almıyor — yasanın Bundesrat sürümünden sonra netleşecek.
2027'den itibaren destekler: gerçekte ne kadar alıyorsun?
Yeni sistemde teşvikler basitleştiriliyor ve yatırdığın her euro'ya bağlanıyor. BMF ve Bundesregierung verilerine göre 1.1.2027 itibariyle yeni sözleşmeler için kurallar şu şekilde:
| Destek bileşeni | Tutar | Açıklama |
|---|---|---|
| Temel destek 1. kademe | 0,50 EUR / yatırılan euro, 360 EUR'a kadar | İlk euro'dan itibaren geçerli |
| Temel destek 2. kademe | 0,25 EUR / yatırılan euro, 360-1.800 EUR aralığı | Eşik yok, doğrusal devam ediyor |
| Maksimum temel destek | 540 EUR / yıl | 1.800 EUR yıllık kendi katkınla |
| Çocuk desteği | 300 EUR / çocuk / yıl | Doğum yılı fark etmez, sabit |
| Meslek başlayıcı bonusu | 200 EUR tek seferlik | 25 yaşından önce sözleşme açarsan |
İki çocuklu bir aile için pratikte: 540 EUR temel destek + 600 EUR çocuk desteği = yılda 1.140 EUR devlet katkısı. Senin 1.800 EUR yatırına denk gelirse destek oranı yaklaşık %63. Daha yatırım getirin başlamadan önce devletten gelen kazanç bu. Detaylı senaryo karşılaştırması için Riester karşılaştırma sayfasındaki Türkçe rehbere göz at.
Vergi notu: Yeni sistem için Sonderausgabenabzug üst sınırı henüz resmi kaynaklarda kesinleşmedi (Mayıs 2026 itibariyle). Vergi tarafındaki bireysel etkiyi Finanzamt yıllık beyanda Günstigerprüfung ile değerlendirir. Kesin oran için sertifikalı bir vergi danışmanına (Steuerberater) sor.
Bestandsschutz: mevcut Riester sözleşmenle ne olur?
Bugün elinde Riester sözleşmesi varsa cevabı kısa: aynen devam eder. Aldığın tüm zulagen ve vergi avantajları korunur. Bundesregierung resmi FAQ'da şöyle diyor: "Mevcut Riester sözleşmeleri devam eder: Riester sözleşmesi açmış olan biri, reform sonrası da bu sözleşmeyi besleyebilir. Otomatik fesih veya dönüştürme yok."
Aynı kalan
- – Temel ve çocuk destekleri verilen söze uygun
- – Mevcut sözleşmenin vergi tarafı
- – Birikim aşamasında haciz koruması
- – Ödemeyi alıştığın gibi yap, dondur veya askıya al
Henüz netleşmemiş olan
- – İsteğe bağlı Altersvorsorgedepot'a geçiş
- – Sağlayıcı değişiminde somut koşullar
- – Sistem başlangıcı sonrası vergi detayları
- – Wohn-Riester sözleşmelerinin durumu
Aceleyle iptal etme: Mevcut sözleşmeyi erken iptal edersen aldığın tüm destek ve vergi avantajlarını geri ödersin (EStG §93'e göre schädliche Verwendung). Daha mantıklı seçenekler: Beitragsfreistellung (ödemeyi durdur), Anbieterwechsel (sağlayıcı değiştir) veya 2027'de yeni sisteme geçiş hakkını bekle.
Tam kapsamlı Türkçe Riester karşılaştırma rehberi: Riester emeklilik sigortası karşılaştırma sayfası. Almanca detay için: Riester-Reform 2027 (DE).
Klasik Riester vs. Altersvorsorgedepot: doğrudan karşılaştırma
Yeni sistem destekleri ciddi şekilde yükseltiyor, maliyetleri düşürüyor ve ödeme aşamasında esneklik sunuyor. Karşı tarafta: depo'da garanti yok, piyasa riskini doğrudan üstleniyorsun.
| Özellik | Klasik Riester | Altersvorsorgedepot 2027'den |
|---|---|---|
| Prim garantisi | %100 zorunlu | Yok (depo) veya %80/%100 (garantili ürün) |
| Yatırım türü | Genelde sigorta + güvence katmanı | ETF veya fon temelli |
| Maliyetler | Sıkça %2 efektif maliyet veya üzeri | Yasal tavan %1 (standart depo) |
| Yıllık temel destek | 175 EUR | 540 EUR'a kadar (yatırına bağlı) |
| Çocuk desteği | 185 EUR (2008 öncesi) / 300 EUR (2008 sonrası) | 300 EUR sabit (doğum yılı fark etmez) |
| Ödeme başlangıcı | 62 yaş (2012 sonrası sözleşmelerde) | 65 yaş, %30'a kadar tek seferlik çekim |
| Yeni sözleşme açma | Sadece 2026 sonuna kadar | 1.1.2027'den itibaren |
Türk vatandaşları için ne demek bu reform?
Almanya'da çalışan ve sosyal güvenliğin Almanya tarafında olan Türkler için Riester ve yeni Altersvorsorgedepot devlet desteğinden yararlanabileceğin önemli bir araç. Pflichtversicherte (zorunlu sigortalı) çalışan, memur, anne-baba izninde olan veya 25 yaş altı meslek başlangıcındaki herkes hak sahibi.
Senin durumunda nasıl çalışır?
İki çocuklu bir Türk ailesi yıllık 600 EUR çocuk desteği + 540 EUR temel destek = 1.140 EUR devlet katkısı alabilir. Almanya'daki Türk diasporasının çocuk sayısı ortalamasının üzerinde olması, bu desteği özellikle değerli kılıyor.
Yeni sistem ilk yatırılan euro'dan itibaren destek veriyor. Düşük gelirli bir asgari ücretli için bile 360 EUR yıllık katkı = 180 EUR devlet desteği oranlı bir hesap mantıklı kalıyor.
Türkiye'deki Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) ile yapı olarak benzer: yatırdığın paraya devlet ekleme yapıyor, vergi avantajı var, fonlarda biriktiriyorsun. Ana fark: Almanya'da destek ve vergi tarafı çok daha cömert. İki ülkede aynı anda emeklilik biriktirmek mümkün; ancak Almanya'daki sözleşme Almanya'daki vergi mukimliğine bağlı.
Türkiye AB üyesi değil. Emeklilikte Türkiye'ye taşınırsan, aldığın zulagen ve vergi avantajları geri istenebilir (schädliche Verwendung, EStG §93). Bu durumun bireysel detayları senin vergi mukimliğin, ikamet süren ve sözleşme tipine göre değişiyor. Karar vermeden önce BMF FAQ okumayı ve sertifikalı bir Steuerberater (vergi müşaviri) ile görüşmeyi öneriyoruz.
Türk diasporasına yönelik haber kaynakları reform hakkında bilgi yayımlamaya başladı. Örnek: Sonhaber.eu — Almanya'da yeni emeklilik sisteminde yıllık 540 euro devlet desteği. Bu haber yorumları BMF taslak rakamlarından geliyor; nihai versiyon Bundesrat onayına bağlı kalır.
Şimdi yaptırmak mı, beklemek mi? Senin durumun ne?
- Çocuklu ailesin: çocuk başına 300 EUR'u hemen kilitlersin.
- Bestandsschutz garantisi: 2027 reformunda statünü koruyorsun.
- 2026 vergi avantajını mevcut yıl içinde alıyorsun.
- Ürün seçimi için Bundesrat'ı beklemen gerekmiyor.
- 540 EUR temel destek vs. 175 EUR — destek üç katı.
- ETF temelli yatırım: uzun vadede daha yüksek getiri potansiyeli.
- %1 maliyet tavanı: ürün ücretleri yasal sınırla baskılanıyor.
- Ödeme aşamasında esneklik: %30'a kadar tek seferlik alma.
Pratik öneri
Çocuklu aileler için: 2026 sonuna kadar yeni Riester açmak çoğu durumda mantıklı kalıyor. Yüksek çocuk desteklerini hemen kilitliyorsun, Bestandsschutz seni 2027 reformunda koruyor. Sonradan istersen yeni Altersvorsorgedepot'a geçiş hakkını da kullanabilirsin.
Çocuksuz bekarlar veya çift çalışan çiftler: 2027'yi beklemek genellikle daha akıllıca. Üç katına çıkan temel destek + ETF temelli getiri + düşük maliyet kombinasyonu, gecikmiş desteği fazlasıyla telafi edebilir. Ara dönemde paranı esnek bir ETF tasarruf planında değerlendirebilirsin.
Bu öneri genel rehberdir, bireysel tavsiye değildir. Senin durumuna özel kararı sertifikalı bir mali müşavir veya bağımsız sigorta danışmanı ile vermeni öneriyoruz.
Riester sözleşmelerini karşılaştır
Aşağıdaki ücretsiz karşılaştırma aracıyla Almanya'daki Riester sağlayıcılarını incele. Yaşına, gelirine ve çocuk durumuna göre kişisel destek hesaplaması alırsın.
Sık Sorulan Sorular
27 Mart 2026 oylamasında Bundestag tam olarak neyi onayladı?▾
Bundestag, Altersvorsorgereformgesetz adındaki kanunu kabul etti. Bu kanun mevcut Riester yasasını (AltZertG) değiştiriyor ve 1 Ocak 2027 itibarıyla Altersvorsorgedepot adında yeni bir teşvikli ürün sınıfı oluşturuyor. Garantili klasik Riester sözleşmeleri 2026 sonuna kadar açılabiliyor; sonrasında yeni başvuru kabul edilmeyecek.
Mevcut Riester sözleşmem 2027'den sonra geçerli mi?▾
Evet. Bestehende Riester-Verträge laufen weiter — Bundesregierung'un FAQ'da açıkladığı gibi otomatik fesih veya zorunlu dönüştürme yok. Bugüne kadar aldığın destekler ve vergi avantajları korunuyor. Sözleşmeyi dondurmak, ödemeye devam etmek veya ileride yeni sisteme geçmek senin tercihin.
2026'da yeni Riester sözleşmesi yaptırmak hâlâ mantıklı mı?▾
Çocuklu ailelerde genellikle evet — çocuk başına 300 EUR çocuk desteğini hemen kilitlemek kazançlı. Çocuksuz ve düşük gelirli isen yeni Altersvorsorgedepot'u beklemek anlamlı olabilir; çünkü 540 EUR yıllık destek + ETF temelli yatırım uzun vadede daha yüksek getiri sağlayabilir. Senin durumunu netleştirmek için karşılaştırma aracını kullan.
Altersvorsorgedepot nedir, Türkçesi ne?▾
Türkçe karşılığını yaşlılık güvencesi deposu olarak çevirebiliriz, ancak resmi terim Almanca Altersvorsorgedepot. BMF tanımına göre, devletten teşvik alan ama prim garantisi taşımayan ETF veya fon temelli bir yatırım sözleşmesi. Türkiye'deki BES'e benzer bir mantığı var ama destek tutarı, yatırım kuralları ve vergi tarafı tamamen farklı.
Reform sonrası destekler artıyor mu, ne kadar alabilirim?▾
Evet, temel destek 175 EUR'dan 540 EUR'a yükseliyor (BMF kaynak). Yeni formül: ilk 360 EUR senin yatırdığın paranın her euro'suna 50 cent, 360-1.800 EUR aralığında 25 cent destek. Çocuk desteği doğum yılına bakılmaksızın çocuk başına 300 EUR olarak sabitleniyor. 25 yaş altı meslek başlayıcı bir kerelik 200 EUR bonus alıyor.
Riester sözleşmemi şimdi iptal etmeli miyim?▾
Genellikle hayır — erken iptal halinde EStG §93'e göre tüm aldığın destek ve vergi avantajlarını geri ödemen gerekir (schädliche Verwendung). Daha mantıklı yol: Beitragsfreistellung (ödeme dondurma), Anbieterwechsel (sağlayıcı değiştirme) veya 2027 sonrası yeni sisteme geçiş seçeneğini beklemek. Karar vermeden önce sertifikalı bir mali müşavire danış.
Türkiye'ye geri dönersem Riester paramı alabilir miyim?▾
AB ülkesine taşınırsan Riester desteklerini koruyorsun. Türkiye AB dışında olduğu için emekli olunca Almanya'dan ayrılırsan, aldığın zulagen ve vergi avantajları geri istenebilir (schädliche Verwendung). Bu durum bireysel — vergi durumun, ikamet süren ve sözleşme detayların belirleyici. Türkiye'ye dönüş planlıyorsan kararı vermeden önce bir vergi danışmanına (Steuerberater) başvur.
Bestandsschutz tam olarak ne anlama geliyor?▾
Bestandsschutz, mevcut hakların korunması demek. Bundestag kanununa göre 1.1.2027'den önce açılmış tüm Riester sözleşmeleri eski kurallarla devam eder; teşvikler kesilmez, vergi düzenlemen değişmez. Ödemeye ara verebilir, devam edebilir veya isteğine göre yeni sisteme geçiş seçeneğini bekleyebilirsin.
Yetkili Kaynaklar (verified sources)
Bu sayfadaki tüm rakamlar ve hukuki açıklamalar aşağıdaki resmi kaynaklara dayanır. Sözleşme yapmadan önce kendi durumun için sertifikalı bir vergi danışmanı veya bağımsız mali müşavir ile görüşmeni öneriyoruz.
Senin için en uygun Riester sözleşmesini bul
Bestandsschutz garantisini hemen kilitle veya 2027 sistemine hazırlıklı ol. Ücretsiz karşılaştırma 2 dakika sürer.
Riester sözleşmelerini karşılaştırTürkçe karşılaştırma rehberi: Riester emeklilik sigortası karşılaştırma sayfasında 20+ sağlayıcı.